證券代碼:600120 股票簡(jiǎn)稱(chēng):浙江東方 編號:2014—034
浙江東方集團股份有限公司
關(guān)于對索日集團應收款項計提壞賬準備的公告
本公司董事會(huì )及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并對其內容的真實(shí)性、準確性和完整性承擔個(gè)別及連帶責任。
自2012年起,公司及公司下屬子公司浙江東方集團浩業(yè)貿易有限公司、浙江東方集團供應鏈管理有限公司、杭州舒博特新材料科技有限公司、浙江國金融資租賃股份有限公司陸續分別與索日新能源股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“索日集團”)開(kāi)展出口、內貿、融資租賃業(yè)務(wù)合作。截止2014年9月30日,公司及上述子公司對索日集團的到期債權出現逾期。為了真實(shí)反映公司2014年前三季度的財務(wù)狀況和資產(chǎn)價(jià)值,經(jīng)公司七屆董事會(huì )第二次會(huì )議審議通過(guò),公司決定對索日集團應收款項計提專(zhuān)項壞賬準備。
一、 本次計提應收款項壞賬準備的基本情況
1、本次計提應收款項壞賬準備原因
根據《企業(yè)會(huì )計準則》及公司會(huì )計政策的相關(guān)規定,公司及前述四家下屬子公司對索日集團的應收款項進(jìn)行了清理、核對和確認,考慮到索日集團目前的經(jīng)營(yíng)情況,本著(zhù)謹慎性原則,公司對索日集團應收款項計提專(zhuān)項壞賬準備。
2、本次計提應收款項壞賬準備金額
截止2014年9月30日,公司及下屬子公司累計應收索日集團款項41864.24萬(wàn)元(未包含逾期利息),其中逾期38453.76萬(wàn)元,合計計提壞賬準備13001.59萬(wàn)元,明細如下:
單位:人民幣 萬(wàn)元
公司名稱(chēng) | 應收款項 | 壞賬準備 | |||
余額 | 其中:逾期金額 | 一般壞賬 | 專(zhuān)項壞賬 | 合計 | |
浙江東方集團股份有限公司 | 5,433.38 | 5,175.88 | 271.67 | 2,445.02 | 2,716.69 |
浙江東方集團浩業(yè)貿易有限公司 | 23,556.70 | 21,904.51 | 1,177.84 | 5,476.13 | 6,653.96 |
浙江東方集團供應鏈管理有限公司 | 5,438.40 | 5,438.40 | 271.92 | 1,359.60 | 1,631.52 |
杭州舒博特新材料科技有限公司 | 5,545.50 | 5,545.50 | 277.28 | 1,386.38 | 1,663.65 |
浙江國金融資租賃股份有限公司 | 1,890.26 | 389.47 | 25.18 | 310.59 | 335.77 |
合 計 | 41,864.24 | 38,453.76 | 2,023.88 | 10,977.71 | 13,001.59 |
(1)一般壞賬的計提:按照公司會(huì )計政策,融資租賃業(yè)務(wù)正常類(lèi)壞賬計提按風(fēng)險敞口的1.5%,其他業(yè)務(wù)賬齡在一年以?xún)纫话銐馁~按5%的計提比例,合計計提一般壞賬2023.88萬(wàn)元;
(2)專(zhuān)項壞賬的計提:融資租賃業(yè)務(wù)按風(fēng)險敞口的18.5%補提壞賬準備;浙江東方集團股份有限公司補提45%專(zhuān)項壞賬;其他子公司按25%計提專(zhuān)項壞賬,合計計提專(zhuān)項壞賬10977.71萬(wàn)元。
二、 本次計提應收款項壞賬準備對公司的影響
本次應收款項壞賬計提,減少公司2014年1-9月凈利潤13001.59萬(wàn)元,相應減少歸屬于母公司凈利潤9123.92萬(wàn)元。
三、公司監事會(huì )關(guān)于計提壞賬準備的審核意見(jiàn)
公司監事會(huì )認為,公司按照企業(yè)會(huì )計準則的有關(guān)規定對索日集團應收款項計提壞賬準備,符合公司的實(shí)際情況,計提后能夠更加公允地反映公司報告期末的資產(chǎn)狀況。公司董事會(huì )就該事項的決策程序合法合規,同意本次計提壞賬準備。
四、獨立董事關(guān)于計提壞賬準備的獨立意見(jiàn)
公司獨立董事認為,公司本次依據《企業(yè)會(huì )計準則》和公司會(huì )計政策、會(huì )計估計的相關(guān)規定,對索日集團應收款項計提壞賬準備,遵循謹慎性原則,計提程序、內容合法合規,未發(fā)現損害公司和公眾股東利益的情形,計提后的財務(wù)數據公允地反映了公司的資產(chǎn)狀況,同意本次對索日集團應收款項計提壞賬準備的相關(guān)處理。同時(shí),要求公司對索日集團應收款項強化追償措施,最大程度減少損失,并根據事項的進(jìn)展情況對壞賬準備做相應的調整。
特此公告
浙江東方集團股份有限公司董事會(huì )
2014年10月31日